Rescate del Plan de Pensiones a los 10 Años en 2026: Guía Completa
Desde el 1 de enero de 2025, los partícipes de planes de pensiones pueden rescatar las aportaciones que tengan al menos 10 años de antigüedad. En 2026, esto incluye todas las aportaciones realizadas hasta el 31 de diciembre de 2015. Te explicamos cómo funciona este nuevo supuesto de liquidez, la fiscalidad aplicable y las mejores estrategias para pagar menos impuestos.
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¿Qué aportaciones puedes rescatar en 2026?
La normativa establece que puedes rescatar las aportaciones a tu plan de pensiones que cumplan 10 años de antigüedad. En 2026 esto significa:
- Aportaciones realizadas hasta el 31/12/2015: Todas ellas pueden rescatarse sin necesidad de jubilación, desempleo ni ningún otro supuesto especial.
- Rendimientos generados: Se rescatan también los rendimientos asociados a esas aportaciones.
- Cualquier tipo de plan: Individual, de empleo o asociado.
| Año de rescate | Aportaciones rescatables |
|---|---|
| 2025 | Hasta 31/12/2014 |
| 2026 | Hasta 31/12/2015 |
| 2027 | Hasta 31/12/2016 |
| 2028 | Hasta 31/12/2017 |
Fiscalidad del rescate: cuánto pagarás de impuestos
El rescate del plan de pensiones tributa como rendimiento del trabajo en el IRPF. El dinero rescatado se suma a tu base imponible general, por lo que el tipo aplicable depende de tus otros ingresos:
| Base imponible total | Tipo marginal IRPF |
|---|---|
| Hasta 12.450 € | 19% |
| 12.450 - 20.200 € | 24% |
| 20.200 - 35.200 € | 30% |
| 35.200 - 60.000 € | 37% |
| 60.000 - 300.000 € | 45% |
| Más de 300.000 € | 47% |
Importante: Al sumarse a tu salario u otros ingresos, el rescate puede hacerte saltar de tramo fiscal. Por eso es fundamental planificar cómo rescatar para pagar menos. Consulta nuestro artículo sobre cómo rescatar el plan pagando menos impuestos.
Formas de cobro del plan de pensiones
Puedes elegir entre varias formas de cobro, cada una con implicaciones fiscales diferentes:
- En forma de capital (todo de golpe): Recibes todo el dinero de una vez. Tributas por la totalidad en un solo ejercicio fiscal, lo que suele implicar un tipo marginal más alto. Solo recomendable para cantidades pequeñas o si tus otros ingresos son muy bajos.
- En forma de renta (periódica): Cobras una cantidad mensual, trimestral o anual. Permite distribuir la tributación en varios años y mantenerse en tramos fiscales más bajos.
- Mixta: Una parte en capital y el resto en renta. Puede ser la opción más eficiente fiscalmente.
- Disposiciones puntuales: Retirar cantidades cuando las necesites, sin periodicidad fija.
La forma más eficiente depende de tu situación personal: edad, otros ingresos, cantidad acumulada y necesidades de liquidez.
Pasos para solicitar el rescate a los 10 años
El procedimiento para rescatar tu plan de pensiones por antigüedad de 10 años es sencillo:
- Paso 1: Contacta con la entidad gestora de tu plan (banco, aseguradora o gestora de fondos).
- Paso 2: Solicita el rescate parcial o total de las aportaciones con más de 10 años de antigüedad.
- Paso 3: Elige la forma de cobro (capital, renta o mixta).
- Paso 4: La entidad dispone de un plazo máximo de 5 días hábiles para realizar el pago (7 días en planes de empleo).
Te recomendamos solicitar antes un certificado de participaciones que detalle las aportaciones por fecha y los derechos consolidados, para saber exactamente cuánto puedes rescatar.
Preguntas frecuentes
¿Puedo rescatar mi plan de pensiones a los 10 años sin estar jubilado?
¿Cuánto pagaré de impuestos al rescatar mi plan de pensiones?
¿Es mejor rescatar todo de golpe o poco a poco?
¿Cuánto tardan en pagarme el rescate del plan de pensiones?
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